Трофименко М.В. Методы совершенствования системы кредитования физических лиц // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2016. – №6. – С. 72-75.

МЕТОДЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ

ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

М.В. Трофименко , студент

Научный руководитель : д-р экон . наук Л.В. Пригода

Майкопский государственный технологический университет

(Россия, г . Майкоп)

Аннотация. В данной статье рассмотрены и предложены несколько инновационных методов совершенствования потребительского кредитования физических лиц, а также их применение на практике. Разработана оптимизационная формула, которая позволяет более точно рассчитать платежеспособность будущего заемщика, а, соответственно, в будущем снизить уровень просроченной задолженности и невозврата потребительских кредитов. Также доказана эффективность данной формулы на подробном примере.

Ключевые слова: потребительское кредитование, метод, оптимизационная формула, платежеспособность, физическое лицо, банк.

Потребительское кредитование – одно из наиболее значимых направлений в ба н ковской деятельности. Постоянно раст у щий рынок банковских услуг пополняется новыми участниками, что приводит к ос т рой борьбе и нарастающей конкуренции. В условиях жесткой конкуренции успех с о путствует тому, кто лучше владеет совр е менными технологиями управления и о п тимизации кредитного процесса как одн о го из базовых бизнес-процессов банка. В силу своей особой финансовой и социал ь ной значимости кредитный процесс до л жен отвечать современным требованиям рынка в динамично изменяющейся вне ш ней среде. В связи с этим необходимо пр о водить мероприятия по совершенствов а нию процесса потребительского кредит о вания, которые позволяли бы минимиз и ровать риски невозврата кредитов и сн и зить затраты на проведение кредитных операций .

В экономической литературе выделяют три категории методов. Это маркетинг о вые, информационные и математические методы. В данной статье разработаны и предложены несколько инновационных методов, которые позволят повысить э ф фективность банковских услуг в сфере п о требительского кредитования и снизить риск невозврата кредитов .

Наиболее эффективными в условиях высокого уровня конкуренции на рынке банковских услуг, по мнению специал и стов, считаются маркетинговые методы.

В сфере продвижения кредитных карт представляется целесообразным расш и рить число совместных проектов с пре д приятиями торговли и сервиса и уведо м лять об этом всех получателей кредитных карт путем выдачи памятки со списком компаний-партнеров. Кроме того, необх о димо проработать версии дизайна карт. К примеру, размещать на карте фотографию ее владельца или паспортные данные, так как они очень часто оказываются нужны, однако документ не всегда под рукой, в отличие от карты. Также акцент нужно с делать на такие конкурентные преимущ е ства продукта , как достаточно низкий пр о цент за снятие денежных сре дств в б анк о мате, по сравнению с конкурентами , быс т рый срок выпуска карты , отсутствие огр а ничений по получению наличных .

Для дальнейшей популяризации такого не менее востребованного вида кредитов а ния физических лиц, как экспресс-кредит, необходимо также проводить ряд мер о приятий. Наиболее эффективным прав о мерно считается улучшение процесса в ы дачи данного кредита. Также для сохран е ния конкурентных преимуществ экспресс-кредита целесообразно поддерживать вр е мя выдачи займа на минимальном уровне – не более 30минут .

С учетом активного развития сектора розничной торговли , объемы продаж кр е дитных продуктов в торговых точках в 2016 году будут расти , так как уровень д о ходов большинства граждан не позволяет им совершать крупные покупки за нали ч ный расчет. Исследования показали , что для получения кредита покупатели выб и рают не банк или программу кредитов а ния, а магазин , в котором покупается товар или услуга. Потому что покупатели обы ч но сравнивают товары по цене в разли ч ных магазинах, либо же покупают товар в том магазине, где кредитует банк, в кот о ром у них хорошая кредитная история. В связи с этим приоритетной задачей для банка должно быть развитие наиболее те с ных взаимоотношений с торговыми сет я ми .

В целях совершенствования потреб и тельских характеристик ипотечного кр е дитования физических лиц является цел е сообразным в ближайшей перспективе д о работать и вывести на рынок два креди т ных продукта : предипотечное кредитов а ние и кредитование под залог имеющейся недвижимости . Здесь необходимо внести изменения в порядок и параметры оценки застройщиков и объектов недвижимости .

По уровню эффективности и частоте применения второе место занимает такая категория методов, как информационные или обучающие методы.

Одним из таких методов является пр о ведение специализированных обучающих семинаров для лиц, желающих взять кр е дит. Такие семинары помогут развеять у клиентов различные сомнения, дать отв е ты на многие интересующие вопросы и тем самым постепенно улучшить ситу а цию с финансовой грамотностью насел е ния в целом по стране. Вполне целесоо б разно проводить подобные лекции с гру п пами лиц, желающими оформить кредит, особенно, если есть такие лица, у которых нет кредитной истории, т. е. они берут кредит впервые. Бонусом для тех, кто б у дет посещать подобные курсы, может служить в дальнейшем незначительное снижение ставки по будущему кредиту, в среднем, допустим, на 0,5 %.

При разработке методов по повышению эффективности потребительского кред и тования необходимо не забывать о рисках невозврата кредита заемщиком. Для того чтобы попытаться минимизировать да н ный риск, в сфере потребительского кр е дитования необходимо сделать более то ч ным расчет платежеспособности заемщ и ка. Сейчас в Сбербанке рассчитывают пл а тежеспособность заемщика – физического лица по следующей формуле:

P = D4 x K x t , (1)

D4 – среднемесячный чистый доход;

К – коэффициент;

T – период кредитования (в мес.) .

Рассмотрим данную формулу на ко н кретном примере. Предположим, что среднемесячный чистый доход физическ о го лица равен 50000 рублей. Период кр е дитования равен 12 месяцам. А коэффиц и ент (К) равен 0,5. Рассчитаем платежесп о собность физического лица по формуле. Получаем

P =50000 x 0,5 x 12

Отсюда получаем, что платежеспосо б ность физического лица равна 300000.

Однако данная формула не учитывает сумму среднемесячных расходов будущего заемщика банка. А этот фактор является немаловажным при определении спосо б ности оплаты будущего кредита физич е ским лицом.

В этой ситуации можно предложить о п тимизировать данную формулу посредс т вом дополнительного коэффициента для более точного расчета платежеспособн о сти заемщика. Таким коэффициентом, к примеру, может выступить суммарный объем ежемесячных платежей по кредитам физического лица в других банках. Об о значим этот коэффициент буквой S и в р е зультате получим дополненную формулу определения платежеспособности физич е ского лица:

P = (D4- S ) x K x t , (2)

где P – платежеспособность клиента;

D4– среднемесячный чистый доход;

S – сумма ежемесячных платежей по кредитам физического лица в других ба н ках;

К – коэффициент;

t – период кредитования (в мес.).

Считаю, данный коэффициент не менее важным, чем другие, так как на платеж е способность заемщика, т. е. на то, сможет он выплачивать запрашиваемый кредит или нет, также влияет не только его чи с тый месячный доход, но и количество ра с ходов, к примеру, сумма ежемесячных платежей по кредитам физического лица в других банках.

Докажем данное утверждение на пр и мере. Пусть среднемесячный чистый д о ход физического лица равен 50000 рублей. Период кредитования равен 12 месяцам. Пусть коэффициент (К) равен 0,5. Сумма ежемесячных платежей по кредитам физ и ческого лица в других банках равна 20000 рублей.

Рассчитаем платежеспособность физ и ческого лица по формуле:

P = (50000-20000) х0 ,5 х 12

Получаем, что платежеспособность ф и зического лица равна 180000 рублей.

В результате по расчетам при помощи формулы 1 платежеспособность равна 300000 рублей, а с использованием фо р мулы 2 платежеспособность равняется 180000 рублей. Здесь необходимо сделать вывод, что сумма ежемесячных платежей по кредитам физического лица в других банках существенно уменьшает среднем е сячный доход физического лица, а, след о вательно, и его платежеспособность.

В заключение следует отметить , что жизненно необходимой становится сист е ма постоянного наблюдения за состоянием экономики и банковского сектора . Иными словами , речь идет о серьезной аналитич е ской работе , налаженной системе монит о ринга за процессами, происходящими в банковской сфере . Сотрудники специал и зированных отделов банка должны непр е рывно оценивать и анализировать рыно ч ную ситуацию, постоянно разрабатывать новые и эффективные методы в сфере п о требительского кредитования и не только. Это непременное условие выживания ба н ка в условиях обострившейся конкуренции и нестабильности банковской системы .

Итак, в данной статье рассмотрены н е сколько методов совершенствования п о требительского кредитования физических лиц, а также их применение на практике. Разработана оптимизационная формула, которая позволяет более точно рассчитать платежеспособность будущего заемщика, а, соответственно, в будущем снизить ур о вень просроченной задолженности и н е возврата кредитов. Также доказана эффе к тивность данной формулы на подробном примере. Однако несмотря на огромное количество методов, каждая кредитная о р ганизация выбирает наиболее эффекти в ный для нее самостоятельно, исходя из р е зультатов применения того или иного м е тода в прошлом периоде.

Библиографический список

1. Белоглазова Г.Н. Банковское дело / Г.Н. Белоглазова Л.П. Кроливецкая . – М.: Фина н сы и статистика, 2014. – 353-355 с .

2. Володин А.А. Основные проблемы кредитования физических лиц в России / А.А. В о лодин // Экономист. – 2014. – №4. – С.10 – 14.

3. Постановление Правительства РФ от 11.01.2000 г. № 28 «О мерах по развитию си с темы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации» (в ред. Постановл е ний Правительства РФ 12.04.2001 г. № 291 и 08.05.2002 г. № 302) // Собрание законод а тельства РФ. – 2011. – Ст.543.

4. Ходжаева И.В. Оценка кредитоспособности физических лиц / И.В. Ходжаева // Ба н ковское дело. – 2015. – № 20. – С.42-46.

METHODS OF IMPROVING THE SYSTEM OF LOANS TO INDIVIDUALS

M.V. Trofimenko , student

Supervisor: L.V. Prigoda , doctor of economic sciences

Maikop state technological universit y

(Russia, Maikop )

Abstract. This article describes and proposes several innovative methods of improving co n sumer loans to individuals, as well as their application in practice. The optimization formula was developed for a more accurate calculation of the solvency of the future borrower, and ther e fore for reducing the level of arrears and non-repayment of consumer loans in the future. The effe c tiveness of this formula on a detailed example is also proved.

Keywords: loans to individuals, method, optimization formula, solvency, individual, bank.

В ОАО «Сбербанк России» существуют следующие видыпотребительских кредитов на любые цели:

1. Без обеспечения

Преимущества кредита: до 1,5 млн. рублей на любые цели без залога и поручителей, без комиссий, возможность получения кредитной карты VisaCreditMomentum / MasterCardCreditMomentum или персонализированной кредитной карты

Быстрое принятие решения о предоставлении кредита;

Для рассмотрения заявки на кредит потребуется только паспорт;

Действуют сниженные ставки;

Предоставление кредита в любом кредитующем подразделении, независимо от места регистрации на территории РФ;

Возможность подать заявку на кредит в Сбербанк Онлайн без посещения офиса Банка.

Таблица 3.1 - Условия кредитованияпо потребительскому кредиту без обеспечения в ОАО «Сбербанк России»

Таблица 3.2 - Процентные ставки по потребительскому кредиту без обеспечения в ОАО «Сбербанк России»

Требования к заемщикам: возраст на момент предоставления кредита не менее 21 года, возраст на момент возврата кредита по договору не более 65 лет. Стаж работы не менее 6 месяцев на текущем месте работы и не менее 1 года общего стажа за последние 5 лет.

Срок рассмотрения кредитной заявки для клиентов, получающих зарплату на счет в ОАО «Сбербанк России», - в течение 2 часов с момента предоставления в Банк полного пакета документов. В остальных случаях – в течение 2 рабочих дней со дня предоставления в Банк полного пакета документов.

2. Кредит под поручительство физических лиц

Преимущества кредита: до 3 млн. рублей на любые цели,привлекательные процентные ставки без комиссий, возможность учета дохода супруг в целях увеличения размера кредита возможность получения кредитной карты VisaCreditMomentum / MasterCardCreditMomentum или персонализированной кредитной карты.

Для клиентов, имеющих зарплатную карту (вклад) или получающих пенсию на счет карты/вклада, в Сбербанке:

Для рассмотрения заявки на кредит потребуется только паспорт;

Действуют сниженные ставки;

Предоставление кредита в любом кредитующем подразделении, независимо от места регистрации на территории РФ.

Таблица 3.3 - Условия кредитования по потребительскому кредиту под поручительство физических лиц ОАО «Сбербанк России»

Таблица 3.4 - Процентные ставки по потребительскому кредиту под поручительство физических лиц в ОАО «Сбербанк России»

Требования к заемщикам: возраст на момент предоставления кредита не менее 18 лет, возраст на момент возврата кредита по договору не более 75 лет.

Стаж работы не менее 6 месяцев на текущем месте работы и не менее 1 года общего стажа за последние 5 лет.

Срок рассмотрения кредитной заявки в течение 2 рабочих дней со дня предоставления полного пакета документов. Получить кредит можно в течение 30 календарных дней с даты принятия Банком положительного решения о предоставлении кредита.

Частичное или полное досрочное погашение кредита осуществляется по заявлению, содержащему дату досрочного погашения, сумму и счет, с которого будет осуществляться перечисление денежных средств. Дата досрочного погашения, указываемая в заявлении, должна приходиться исключительно на рабочий день.

3. Кредит военнослужащим - участникам накопительно – ипотечной системы

Преимущества кредита: на любые цели, в том числе в качестве доплаты за покупаемую квартиру. Привлекательные процентные ставки, без комиссий. Возможность увеличить сумму кредита за счет привлечения поручителя.

Таблица 3.5 - Условия кредитования по потребительскому кредиту военнослужащим - участникам накопительно - ипотечной системы в ОАО «Сбербанк России»

Таблица 3.6 - Процентные ставки по потребительскому кредиту военнослужащим - участникам накопительно - ипотечной системы в ОАО «Сбербанк России»

Требования к заемщикам: возраст на момент предоставления кредита не менее 21 года. Стаж работыне менее 6 месяцев на текущем месте работы и не менее 1 года общего стажа за последние 5 лет, иное:

Заемщик должен являться участником накопительно - ипотечной системы;

Заемщиком ранее / одновременно подана кредитная заявка на предоставление ипотечного кредита по программе «Военная ипотека» в Сбербанке или у Заемщика имеется действующий кредит, предоставленный Банком по программе «Военная ипотека».

Срок рассмотрения кредитной заявки в течение 7 рабочих дней со дня предоставления полного пакета документов.

Получить кредит можно в течение 30 календарных дней с даты принятия Банком положительного решения о предоставлении кредита.

Минимальный размер досрочно возвращаемого кредита неограничен, плата за досрочное погашение не взимается.

4. Кредит под залог недвижимости

Преимущества кредита: привлекательные процентные ставки, отсутствие комиссий. Не требуется предоставления и подтверждения целевого использования кредита.

Таблица 3.7 - Условия кредитования по потребительскому кредиту под залог недвижимостив ОАО «Сбербанк России»

Валюта кредита	Рубли РФ
Минимальная сумма кредита	500 000
Максимальная сумма кредита	Не должна превышать меньшую из величин: - 10,0 млн. рублей (включительно); - 60% оценочной стоимости объекта недвижимости, оформляемого в залог (включительно).
Срок кредита	До 20 лет
Комиссия за выдачу кредита	Отсутствует
Обеспечение по кредиту	Залог объекта недвижимости: - жилое помещение (квартира в т.ч. в жилом доме, состоящем из одной или нескольких блок-секций – «таун-хаус»; жилой дом); - жилое помещение с земельным участком, на котором оно находится; - земельный участок; - гараж; - гараж с земельным участком, на котором он находится.
Страхование	Добровольное страхование жизни и здоровья заемщика в соответствии с требованиями Банка.

Таблица 3.8 - Процентные ставки по потребительскому кредитупод залог недвижимости в ОАО «Сбербанк России»

Возраст на момент предоставления кредита не менее 21 года, возраст на момент возврата кредита по договору 75 лет. Стаж работы не менее 6 месяцев, на текущем месте работы и не менее 1 года общего стажа за последние 5 лет.

Кредиты не предоставляются Заемщику/Созаемщикам,в случае, если Заемщик/хотя бы один из Созаемщиков является:

Индивидуальным предпринимателем;

Руководителем/директором заместителем руководителя, главным бухгалтером, иным лицом, имеющим право первой подписи финансовых документов, малого предприятия (товарищества, общества, кооператива) с числом работников до 30 человек;

Собственником (участником) малого предприятия (товарищества, общества, кооператива), обладающим долей владения более 5%;

Членом крестьянского (фермерского) хозяйства.

Срок рассмотрения кредитной заявки в течение 2 - 8 рабочих дней со дня предоставления полного пакета документов.

Перейдем к обоснованию мероприятий.

Обоснование мероприятий

Совокупный объем кредитов в ОАО «Сбербанк России» также увеличился в 2014 году, однако в первые месяцы нынешнего 2015 года прирост составил 2%, а если учитывать курсовую разницу, произошло снижение на 1%. При этом на кредиты частным клиентам на 01.02.2015 приходилось 16,0% от совокупного кредитного портфеля банка, и объем этих кредитов в последнее время снижается. Поэтому эффективность дополнительных мер имеет ключевое значение, чтобы поддержать кредитование частных клиентов.

Потребительское кредитование в современных условиях занимает важное место в деятельности коммерческих банков и торговых организаций. Данный вид кредита стимулирует сбыт товаров и услуг, экономит издержки обращения, приносит кредиторам существенные доходы и прибыль. В свою очередь население получает возможность приобретать необходимую вещь в момент ее наивысшей актуальности для потребителя. По статистическим данным, в кредите живут около 42% жителей России.

Потребительское кредитование не только стимулирует спрос, но и выполняет важную социальную функцию. По количеству выданных кредитов лидируют небольшие ссуды в размере до 50 тыс. рублей.

Рисунок 3.1 - Удельный вес выданных кредитов в зависимости от размера ссуды

В наши дни, наибольшую выгоду для банков и повышение благосостояния является кредитование мало обеспеченного массового сегмента. При начальном развитии потребительского кредитования банки работали именно с обеспеченными людьми. По мере насыщения рынка пришло понимание, что нужно искать другие сегменты, переходить на беззалоговое кредитование, потому что большинству клиентов нечего предложить в залог.

Удовлетворение потребительских нужд населения – сложный процесс взаимодействия доходов и расходов населения. Зависящий от величины доходов объем потребительских расходов населения удовлетворяется полностью или частично. В случае частичного покрытия расходов доходами у населения возникают неудовлетворенные потребности. В зависимости от величины доходов возможно удовлетворение этих потребностей через механизм сбережений. Причем для различающихся по уровню доходов групп населения необходимо неодинаковое время для накопления сбережений в целях удовлетворения возникшей потребности. В этом случае возникает временный разрыв между моментом появления потребности и моментом ее удовлетворения. Сокращение временного разрыва возможно с помощью кредитования населения.

Потребительские кредиты обычно ориентированы на приобретение товаров. Доля приобретения товаров в доходах населения наибольшая и составляет 60%.

С развитием банковской системы в России в последние годы произошло увеличение количества банков, а также их филиалов и представительств. Рядовому потребителю очень сложно определиться в многообразии условий кредитования, предлагаемых различными банками. В процессе выбора оптимальных условий кредита заемщик сталкивается с целым рядом проблем.

Поскольку у заемщиков появилась возможность выбора, то первым шагом должно стать ознакомление с условиями договора и сравнение их с условиями, предлагаемыми другими кредитными учреждениями.

Первой проблемой, возникающей на пути заемщика, становится ознакомление с условиями договора кредитования. Процедура кредитования очень многих банков построена следующим образом: сначала формулируется кредитная заявка, далее проверяется кредитное досье, изучается кредитоспособность заемщика, и, лишь приняв решение о выдаче денег, специалисты банка выдают договор. Таким образом, заемщик видит договор кредитования только в конце, в день подписания договора, поэтому, к сожалению, он не имеет возможности оценить его условия сразу, в начале, а тем более сравнить с условиями договоров других банков.

Вторым проблемным моментом как раз и является грамотная оценка стоимости заемного капитала. Стоимость заемного капитала обычно ассоциируется с процентной ставкой по кредиту и теоретически, чтобы определиться с затратами на заемный капитал, необходимо изучить ставки, объявляемые банками, и выбрать наименьшую. Однако практика показывает, что такой анализ является недостаточным.

Часто банки взимают эту ставку не единоразово, а всякий раз при оплате кредита и процентов по нему. Такая процедура в свою очередь сказывается на реальной ставке по кредиту, значительно повышая ее. Это является следующей, третьей проблемой, проблемой так называемых «скрытых комиссий»; поэтому клиентам банка, неплохо сразу выяснить, является ли эта процедура единовременной.

И, наконец, четвертая проблема - организационные вопросы оформления кредита: как правило, это проблемы менеджмента банка. Не на пользу банкам работает тот факт, что их специалисты, как правило, не дают информацию по телефону. Выяснить, какой пакет документов требуется для получения кредита, какая схема действует в банке, да и вообще получить какую-либо значимую для заемщика информацию с помощью звонка, в некоторых банках практически невозможно: служащие просят появиться в финансовом учреждении лично. Это объяснимо с точки зрения банка, но значительно затрудняет процедуру сбора информации для заемщика.

Итоговым подтверждением эффективности реализации предложенных мероприятий, был проведен опрос населения города Краснокамска.

Таблица 3.5 – Опрос населения о кредитовании в ОАО «Сбербанк России»

Заданный вопрос	Ответы опрашиваемых.
Нуждаетесь ли в заемных средствах?	90% из 100% ответили, что регулярно используют заемные средства в своей жизни. 10% ответили, что стараются обходиться без заемных средств, путем накопления.
Имеете ли вы кредит в ОАО «Сбербанк России»?	45% ответили «Да имею» 55% ответили «Нет»
По какой причине вы не кредитуетесь в ОАО «Сбербанк России»?	Из 55% ответивших, что не имеют кредиты в ОАО «Сбербанке России» 15% - «Нет времени, ездить и стоять в очередях» 25% - «Есть более выгодные условия в других банках» 15% - воздержались от ответа
Узнав о новых возможностях, пойдете ли вы подавать заявку на кредит в ОАО «Сбербанк России»	90% ответили «Да» 10% ответили «Надо подумать»

Из проведенного опроса видно, что жители города Краснокамска нуждаются в заемных средствах банка, но не имеют возможности куда – либо ехать, для того чтобы подать заявку на получение кредита. Более наглядно результаты опроса представлены ниже.

Рисунок 3.2 – Результаты опроса жителей по вопросу: Хотите ли вы кредитоваться в ОАО «Сбербанк России»?

Таким образом, в данной главе, предлагаются следующие мероприятия по повышению эффективности кредитования физических лиц:

1. Открыть ставку менеджера по кредитам

2. Организовать и оформить щиты по кредитованию физических лиц в филиале банка в городеКраснокамск и в точках обслуживания клиентов, разместив на этих щитах полную и доступную информацию об условиях кредитования населения;

3. Усовершенствовать программу реструктуризации кредитов для физических лиц – путем снижения процентных ставок добросовестным заемщикам банка на последующее кредитование.

Повышение эффективности кредитования физических лиц ОАО «Сбербанк России» позволят банку укрепить свое конкурентное преимущество, привлечь новых заемщиков, значительно повысить свою доходность.

Как показал анализ кредитных операций Байкальского Банка СБ РФ (Иркутское ОСБ №8586), банк активно ведет потребительское кредитование физических лиц, однако по оценке состояния ссудной задолженности по потребительским кредитам банка, выявил, что наименьшим спросом пользуются кредиты банка на образование. Сейчас в России существуют три схемы получения высшего образования: бюджетные места (финансируются из бюджетов регионов), целевой набор (платит организация, заказавшая для себя специалиста), коммерческий прием (платит сам студент или его родители).

Исходя, из анализа деятельности Иркутского ОСБ №8586 следует, что банку и дальше необходимо развивать кредитные отношения с физическими лицами по кредитованию на образование. Для этого предлагается ввести следующие дополнительные условия. Во-первых, увеличить сроки кредитования до 10 лет и снизить годовой процент по кредиту до 12-13,5%. Характеристика этого вида потребительского кредита представлена в табл. 19.

На основании проведенных маркетинговых исследований, в управлении кредитования банка пришли к выводу, что за год на образовательный кредит можно привлечь дополнительно 50 учащихся.

Таблица 19 Характеристика потребительского кредита на образование с учетом проектных предложений

Из расчета средней стоимости обучения рассчитали, что сумма кредита будет не менее 40 тыс. руб. Зная ставки кредитования, рассчитаем сумму экономического эффекта (табл. 20, рис. 8).

Таблица 20 Прогнозируемая сумма кредитов на образование с учетом проектных предложений

	Наименование показателя		С учетом проектных предложений	Отклонение (+,-)	Темп роста, %
	Количество договоров, шт. В т. ч. на срок: от 1 года до 1,5 лет от 1,5 лет до 5 лет от 5 лет до 10 лет				144,6 144,6 144,6 144,6
	Сумма по заключенным договорам, тыс. руб., в т. ч. на срок: от 1 года до 1,5 лет от 1,5 лет до 5 лет от 5 лет до 10 лет
	Доходность по кредиту на, тыс. руб., в т. ч. по кредитам на срок: от 1 года до 1,5 лет от 1,5 лет до 5 лет от 5 лет до 10 лет	159,0 450 *13%= 670 * 15% = 100,5	827,0 600 * 12%= 72,0 3880 * 12,5%= 485,0 2000 * 13,5%= 270,0	668,0 384,5 270,0
	Доходность по кредиту с учетом риска, тыс. руб.	159 * (1-0,01) = 157,4	827 * (1-0,015) = 814,6
	Риск банка, %

Рис. 8.

Таким образом, сумма кредитных договоров с учетом проектных предложений увеличится на 44,6%, что будет обусловлено привлекательностью данного кредита для заемщика при снижении процентной ставки по кредиту, также увеличится сумма предоставленного кредита с 1120 тыс. руб. до 6480 тыс. руб., что вызвано увеличением срока кредитования. Доходность банка за 2008г. по данному виду кредиту увеличится с 159 тыс. руб. до 827 тыс. руб., т.е. в 5,2 раза. Однако в связи с ростом объемов кредитования увеличатся и риски банка, при этом Иркутское ОСБ №8586 по данному кредиту принимал риск равным 1%, при внедрении проектных решений риск увеличится на 44,6% и составит 1,5%, при этом чистый доход банка составит: 827 * (1- 0,015) = 814,6 тыс. руб.

Таким образом, предлагаемые направления развития образовательного кредита позволят банку привлечь заемщика и увеличить доходность по данному кредиту.

Также Иркутскому ОСБ №8586 можно рекомендовать развитее новых для него видов потребительского кредитования. Банку предлагается предоставлять такую услугу физическим лицам, как выдача кредитов с зачислением на пластиковые карты. Это так называемые овердрафтные карты.

Овердрафтное кредитование по пластиковым картам - это предоставление банком держателю карточки возможности перерасходовать средства, имеющиеся на его карточном счете. Таким образом, данный банковский продукт является формой краткосрочного кредитования без оформления документов на получение кредита. Поэтому карточки, по которым допускается перерасход остатка, чрезвычайно привлекательны для населения, которому время от времени необходим именно краткосрочный кредит, а не полноценная кредитная карта.

Пластиковые карточки активно используются во всем мире для самых разнообразных целей (платежи, контроль за денежным оборотом, электронные пропуска и т.д.). Являясь одним из наиболее распространенных средств безналичных расчетов, они предоставляют массу преимуществ, как своим владельцам, так и организациям, осуществляющим их выпуск и обслуживание.

В частности, для держателей карт это - конфиденциальность, возможность, не нося с собой пухлый бумажник, расплачиваться за товары и услуги в любой момент, экономя при этом драгоценное время. Для Иркутского ОСБ №8586, это - расширение клиентуры, привлечение дополнительных средств в оборот, получение еще одного источника доходов в виде платы за обслуживание, укрепление делового имиджа, экономия времени на обработку бумажно-денежной массы.

Наиважнейший фактор повышения эффективности карточной программы для Иркутского ОСБ №8586 - грамотное построение платежной схемы, так как именно условия обслуживания определяют привлекательность карты для держателя, а не ее внешний вид, цвет или количество магнитных полосок. Сама схема пользования карточкой достаточно проста (рис. 9). Держатель карты обращается в Сбербанк для открытия карточного счета. Клиент банка получает обычную на вид карточку, на которую уже зачислены кредитные средства в размере до 130 тыс. руб. Получив карту, владелец расплачивается с ее помощью в пунктах обслуживания (торговых точках, и др.). При этом на каждую расходную операцию с карточного счета требуется разрешение банка (авторизация). А последний возмещает торговым точкам суммы расходных операций.

Рис. 9.

Несомненное удобство карты в том, что кредит можно использовать в течение двадцати четырёх месяцев, кредит возобновляемый. А при использовании средств и погашении кредита можно снова оформить кредит, но уже на льготных условиях. Ещё одно отличие в том, что процент отчислений банку начисляется только за реально использованные деньги.

Обслуживание карты с овердрафтом предусматривает выполнение дополнительных операций - открытие и ведение ссудных счетов, счетов просроченных ссуд и просроченных процентов, начисление срочных и просроченных процентов, а также формирование резерва по ссудной и просроченной задолженности.

Эмиссия карт, условия обслуживания по которым предусматривают возникновение овердрафта, весьма перспективна для Иркутского ОСБ. Главное достоинство карты - это возможность получения кредита. Проценты по кредиту - едва ли не основная составляющая доходов карточного бизнеса во всем мире. Да и значительную часть потребительских товаров в развитых странах население покупает именно за счет кредита. Приобретение товаров в кредит - традиционная и неотъемлемая черта платежных систем в странах с рыночной экономикой.

На основании проведенных маркетинговых исследований, в управлении кредитования банка пришли к выводу, что за год на кредитование по пластиковым картам можно привлечь 250 человек. Сумма кредита будет не менее 120 тыс. руб.

Зная ставку кредитования (15%), рассчитаем сумму экономического эффекта:

250 чел. * 120 тыс. руб. * 15% = 4 500 тыс. руб.

Риск по карточным операциям в среднем по банкам принимается в размере 5%. При учете банковского риска доходность банка составит: 4 500*(1 - 0,05) = 4 275 тыс. руб.

Таблица 21 Прогнозируемый экономический эффект от внедрения пластиковых карт с овердрафтом

Общий экономический эффект от предложенных мероприятий составит:

814,6 + 4 275 = 5 089,6 тыс. руб.

Таблица 22 Общий экономический эффект от предложенных мероприятий

Таким образом, при внедрении проектных решений экономический эффект в виде прибыли Иркутского ОСБ составит 5 089,6 тыс. руб., а также позволит увеличить рыночную нишу банка на рынке потребительского кредитования.

Краткое описание

Цель дипломной работы – проанализировать порядок кредитования физических лиц на примере Общества с Ограниченной Ответственностью «РУСФИНАНС БАНК», разработать предложения по его совершенствованию.
Исходя из поставленной цели дипломной работы, определены следующие задачи:
- изучить теоретические основы анализа операций коммерческого банка с физическими лицами;
- провести анализ операций коммерческого банка с физическими лицами в ООО «РУСФИНАНС БАНК»;
- предложить пути совершенствования кредитования физических лиц в ООО «РУСФИНАНС БАНК».

ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ 5
1.1 Сущность, значение и виды кредитов коммерческих банков физическим лицам 5
1.2 Нормативно-правовые акты, регулирующие кредитование физических лиц в коммерческом банке 12
1.3 Анализ организации кредитования физических лиц в коммерческом банке 19
2 АНАЛИЗ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ В ООО «РУСФИНАНС БАНК» 31
2.1 Организационно-правовая и экономическая характеристика банка 31
2.2 Анализ организации кредитования физических лиц в банке 38
2.3 Анализ кредитных операций с физическими лицами в банке 45
3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ООО «РУСФИНАНС БАНК» 58
3.1 Мероприятия по расширению клиентской базы 58
3.2 Расчет эффективности предлагаемых мероприятий 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 72

Прикрепленные файлы: 1 файл

Таблица 11 – Прогноз кредитного портфеля ООО «РУСФИНАНС БАНКА» на год, тыс. рублей

Виды кредитов	Фактический год 2007		Прогнозный год 2008		Отклонение 2008 к 2007	Темп роста 2008 к 2007,%
	тыс. рублей		тыс. рублей
Автокредитование
Потребительские кредиты
в т.ч. Револьверные кредитные карты
Прямые продажи в т.ч.
лояльные клиенты
нелояльные клиенты

потребительского кредитования, что гарантирует увеличение доходов банка от кредитных операций и увеличение прибыли за 2008год.

3.2 Расчет эффективности предложенных мероприятий

В современных условиях возрастает потребность банков в более четком планировании на рынке электронных услуг вообще и карточного бизнеса в частности. Следовательно, банкам, планирующим серьезно работать на данному рынке, необходимо, во-первых, формировать собственную политику в этой сфере, во-вторых, позаботиться об организационных и прочих механизмах претворения в жизнь данной политики.

Работа с банковскими картами требует как минимум среднесрочного планирования (не меньше чем на 1-2 года). И требует от банка предельно ответственного подхода к такой работе по крайней мере по следующих причинам:

Однажды начав работать с картами, банк уже не сможет «сдать назад» без крупного ущерба дл своей репутации и для своего финансового положения. Это налагает особую ответственность на его руководителей;

Оборудование, необходимое для процессинга карт стоит довольно дорого.

При работе с картами банк должен обращать внимание на так называемые операционные риски, вызываемые многочисленными причинами «технического» и «личностного» характера.

Наконец, следует исходить из того, что карточная программа должна развиваться постепенно, восходя по ступеням разной сложности и масштабности. Такими ступенями могут быть следующие:

– обслуживание карт других банков и платежных систем. Банк в своих филиалах и обменных пунктах выдает наличные деньги держателям карт, выпущенным другими банками или платежными системами. Это не требует от банка почти никаких капиталовложений и участия специалистов карточного бизнеса. Зато банк может получать некоторые доходы, отчисляемые ему банком-эмитентом карт или членом платежной системы, который обрабатывает эти операции. Подавляющее большинство российских банков, объявляющих, что они обслуживают международные карты, работаю именно на этом уровне.

– распространение карт других банков. В этом случае банк заключает с эмитентом агентское соглашение, в соответствие с которым выдает своим клиентам «чужие» карты, ведет все расчеты с клиентами и получает за это некоторые доходы от эмитента. Эта ступень работы не требует специальных капиталовложений. Расходы у банка появляются только в связи с появлением клиентов, за счет которого они сразу же и компенсируются. Данная ступень подходит небольшим и средним банкам, которым трудно быстро набрать несколько тысяч держателей карт, за счет обслуживания которых банк мог бы окупить в разумные сроки карточную программу более высокого уровня. На этой ступени также работает значительное число банков, распространяющих международные карты зарубежных и российских эмитентов.

– эмитирование карт платежных систем. Обычно под этим подразумеваются международные карты Visa /Eurocard/MasterCard, однако в России имеются и свои платежные системы, участие в которых обойдется банку намного дешевле, чем в международных. Работа на этой ступени уже требует наличия в банке высококвалифицированных специалистов по картам (реализация карт и планирование программы).

– полное членство в платежной системе. Под этим подразумевается не только выпуск карт какой-нибудь платежной системы, но и работа, направленная на поддержание и развитие коммерческой сети этой системы (подписание договоров с пунктами обслуживания карт). Эта ступень требует не только наличия в банке специалистов по картам, но и введения специализации внутри подразделения, занимающегося картами. Работа на этой ступени требует еще больших первоначальных вложений и еще больше зависит от грамотной и эффективной реализации бизнеса.

– активная работа в составе платежной системы. Банк не только уверенно реализует масштабную карточную программу, но и обслуживает банки второй ступени, то есть ведет авторизацию, принимает и обрабатывает информацию о прошедших у них карточных операциях и ведет от их имени расчеты с платежной системой. С такими задачами способен справиться не каждый банк, в том числе по причине еще более высоких требований к квалификации кадров и объема капиталовложений.

– создание своей платежной системы. Это высшая ступень работы с картами.

С позиции банка-эмитента, выпускающего карточки в обращение, наиболее серьезным является вопрос рентабельности выполняемых услуг. Так, для большинства операций, выполняемых при помощи кредитных карт, требуется несколько лет, чтобы стать прибыльными.

Мы рассчитываем, что использование револьверных кредитных карт в работе ООО «РУСФИНАНС БАНК» даст значительные результаты уже с первого года введения нового банковского продукта.

На основе прогнозных данных были построены таблицы 12 и 13 по данным которых можно сделать следующие выводы.

Очевидно, что с введением нового кредитного продукта в процесс кредитования физических лиц основные количественные показатели ООО «РУСФИНАНС БАНК» увеличатся.

Так, например, говоря о чистых процентных и аналогичных доходах можно отметить, что эта позиция в прогнозном году даст нам прирост в 135, % с 2 633 823 тыс. рублей в фактическом году до 3 565 765 тыс. рублей в году прогнозном. Связано это, прежде всего с тем, что введение нового кредитного продукта, а именно револьверных кредитных карт с процентной

Таблица 12 - Прогнозируемая доходность операций ООО «РУСФИНАНС БАНКА» на 2008г., тыс. рублей

Показатели	Фактический год 2007	Прогнозный год 2008	Темпы роста 2008г. К 2007г.,%
Чистые процентные и аналогичные доходы
Чистые доходы от операций с ценными бумагами
Чистые доходы от операций с иностранной валютой
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
Комиссионные доходы
Комиссионные расходы
Чистые доходы от разовых операций
Прочие чистые операционные доходы
Административно- управленческие расходы
Резервы на возможные потери
Прибыль до налогообложения
Начисленные налоги (включая налог на прибыль)
Прибыль (убыток) за отчетный период

ставкой на 4-5 процентных пунктов выше, чем у других потребительских кредитов даст

банку увеличения именно процентных доходов на 135,4% в прогнозном году.

Комиссионные доходы также вырастут в прогнозном году на 157%, что составит 3 285 675 тыс. рублей в прогнозном году против 2 093 231 тыс. рублей в отчетном. Несомненно, что банк будет получать комиссионные виды доходов и от других видов кредитования, полюбившихся клиентам банка ранее, однако значительная часть комиссионных доходов обусловлена введением именно револьверных кредитных карт, как нового кредитного продукта.

Также необходимо отметить рост в прогнозном году такой статьи как резервы на возможные потери, они вырастут на 168,3% и в прогнозном году составят 2 987 675 тыс. рублей.

Говоря о прибыли до налогообложения ООО «РУСФИНАНС БАНК» то, по данным таблицы 12 она будет равняться 1 267 882 тыс. рублей, что будет больше показателей фактического года почти в 2,5 раза.

Прибыль по итогам прогнозного года составит 418 402 тыс. рублей против 186 924 тыс. рублей в году фактическом. Она увеличится в 2,2 раза.

Таблица 13- Прогнозируемая структура ссудной задолженности ООО «РУСФИНАНС БАНК» на 2008г., %

Исходя из данных таблицы 13 и говоря о прогнозируемой структуре кредитного портфеля ООО «РУСФИНАНС БАНКА» в прогнозном году, очевидно, что общая ссудная задолженность банка будет расти достаточно высокими темпами (на 150,6% в прогнозном году по сравнению с годом фактическим) и достигнет в прогнозном году 67 716 626 тыс. рублей по сравнению с 44 960 781 тыс. рублей в году фактическом. Говоря о доле просроченной задолженности можно сказать, что она также растет, но растет гораздо меньшими темпами. Темпы ее роста составили 123,5% в прогнозном году по сравнению с годом фактическим.

Также к положительным сдвигам можно отнести и то, что в прогнозном году доля просроченной ссудной задолженности в общем объеме ссудной задолженности заметно снизилась с 2,35% в фактическом году до 1,93% в году прогнозном и составила 1 304 884 тыс. рублей.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Резюмируя часть работы, связанную с теоретическими основами анализа операций коммерческого банка с физическими лицами, необходимо отметить следующее. Кризисные явления, переживаемые сегодня российской экономикой в целом и финансовой системой в частности, безусловно, негативно отразились на кредитовании физических лиц всех российских коммерческих банков. Эпицентром финансового кризиса стали крупнейшие, так называемые системообразующие банки. Большая часть этих банков фактически некредитоспособна. А это не может не оказывать отрицательного воздействия на финансовое состояние тех банков, которые за счет проведения осторожной и взвешенной финансовой политики, основанной на принципе диверсифицированного подхода к осуществлению всех активных операций, не прекращают кредитовать население.

Развитие кредитных отношений банков с населением - вопрос не только экономический, но и политический и социальный. Помимо необходимой экономической и политической стабилизации, разработки коммерческими банками социально-ориентированной политики во взаимоотношениях с населением, он требует также модернизации форм и методов кредитования, совершенствования процентной политики и условий предоставления и погашения кредитов, использования опыта зарубежных стран с рыночной экономикой. Использование опыта других стран в области кредитования физических лиц может идти по таким направлениям, как:

Совершенствование существующих и внедрение новых видов ссуд;

Повышение качества обслуживания населения;

Дифференциация предоставления ссуд в зависимости от вида ссуды, срока пользования, уровня доходов заемщика и так далее;

Унификация порядка оформления кредитов и их использования.

Резюмируя часть работы, связанную с анализом операций коммерческого банка с физическими лицами в ООО «РУСФИНАНС БАНК», можно сформулировать следующие положения. Кредитные операции в кредитной организации ООО «РУСФИНАНС БАНК» осуществляются при строгом соблюдении классических принципов кредитования: срочности, платности, возвратности, обеспеченности. Условия, порядок выдачи и погашения кредита регламентируется в кредитном договоре, заключаемом между Банком и заемщиком, неотъемлемой частью которого в некоторых случаях являются договор поручительства и/или договор залога.

Описание работы

Актуальность темы дипломной работы связано с тем, что рассматриваемая тема представляет несомненный интерес для всех участников кредитования, будь то заемщик, созаемщик либо кредитный работник, хотя естественно каждый из них преследует свои цели. Первые два стремятся получить кредит под наиболее низкий процент, а последний - получить доход для банка, гарантии и в конечном итоге чувство удовлетворенности от сделанной сделки. Никакого развития кредитования физических лиц не произойдет, если банк не будет учитывать пожелания своих клиентов, а для этого ему необходимо снизить процентные ставки на уже существующие кредиты и ввести новые. Только систематическое выполнение функций позволяет говорить об устойчивом и динамическом развитии банка.

Файлы: 1 файл

Таблица 2.9

Расчет факторных влияний на норму прибыли на капитал ОАО «Промсвязьбанк» за 2009-2010 гг.

Показатели	Формула расчета	Значение показателя
1. Изменение нормы прибыли на капитал, тыс. руб.
2. Расчет влияния уровня маржи прибыли, тыс. руб.	(Н4-Н4 0)*Н2*Н3
3. Расчет влияния изменения уровня эффективности использования активов, тыс. руб.	(Н2-Н20)*Н40*Н3
4. Расчет влияния изменения мультипликатора капитала, тыс. руб.	(Н3-Н30)*Н40*Н20

При сравнении изменений параметров, входящих в состав модели расчета нормы прибыли на капитал, выясняется (по структуре изменений) за счет каких факторов изменяется результирующий факторный признак нормы прибыли на капитал, и какой из факторов оказал наибольшее влияние.

Факторный анализ позволяет выявлять: основные факторы, результатом действия которых явилось увеличение или уменьшение прибыли; оценивать стабильность и надежность источников прибыли, в т.ч. на перспективу.

Проведенный факторный анализ нормы прибыли на капитал ОАО «Промсвязьбанк» (табл. 2.9), свидетельствует о том, что на снижение показателя наибольшее влияние оказало изменение уровня маржи прибыли.

Таким образом, по результатам проведенного финансового анализа следует отметить, что ОАО «Промсвязьбанк» разумно управляет собственным портфелем активов и пассивов. Активы банка имеют положительную динамику, наблюдается стабильный рост пассивов. Увеличение объема кредитных операций связано с тем, что присутствует хорошая диверсификация привлеченных средств по срокам и объемам. Банк обладает достаточным объёмом собственных средств, т.е. он финансово устойчив, и обладает оптимальной структурой активов и пассивов.

В рамках рыночных тенденций в сфере кредитования общий объем кредитов ОАО «Промсвязьбанк», выданных за 2010 г. снизился на 21,32%, что составляет 57% от активов (рис. 2.2). Несмотря на снижение портфеля кредитов физических лиц, ОАО «Промсвязьбанк» активно работает в данном направлении.

Рис. 2.2 Динамика объема кредитного портфеля ОАО «Промсвязьбанк» за 2008-2010гг.

В структуре кредитного портфеля ОАО «Промсвязьбанк» по состоянию на 01 января 2011г. основную долю (2/3) занимает корпоративный кредитный портфель, т.к. корпоративный бизнес успешно развивается, более 80 тыс. клиентов – юридических лиц используют широкий спектр высокотехнологичных услуг, предлагаемых банком, стратегически важные отрасли – связь и телекоммуникации, атомная, оборонная и пищевая промышленность, транспорт, электроэнергетика, авиация, машиностроение, туризм. Доля кредитов, выданные физическим лицам, составляет 15,3% кредитного портфеля, а для кредитов, выданных предприятиям малого и среднего бизнеса (МСБ) – 8,45%.

Изменения в структуре общего объема кредитного портфеля за 2010 год главным образом связаны со снижения объема кредитов, выданных корпоративным клиентам и физическим лицам. По данным финансовой отчетности по международным стандартам (МСФО), объем корпоративного кредитного портфеля ОАО «Промсвязьбанк» (без учета кредитов малому и среднему бизнесу) по итогам 2010 года составил 215,1 млрд. руб., сократившись по сравнению с началом года на 5,4%, объем розничного кредитного портфеля – 40,7 млрд.руб., сократившись на 18,1%. В сентябре 2008 года ОАО «Промсвязьбанк» приступил к реализации новой кредитной программы для предприятий малого и среднего бизнеса. Портфель кредитов, выданных ОАО «Промсвязьбанк» в рамках программы кредитования МСБ, по состоянию на 1 января 2011 г. составил 22,5 млрд руб. Рост портфеля по сравнению с прошлогодним показателем составил 19,6%.

Одним из важнейших направлений, развиваемых ОАО «Промсвязьбанк» является предоставление кредитов частным клиентам.

Потребительское кредитование;

Кредиты на покупку автомобиля;

Кредитные карты;

Ипотечные кредиты;

Кредиты VIP клиентам;

Экспресс-кредиты.

Таблица 2.10

Анализ кредитного портфеля ОАО «Промсвязьбанк» по видам кредитов физическим лицам за 2008- 2010 гг.

Наименование статьи	Фактические данные тыс. руб.			Удельный вес, %
1. Всего кредитов, выданных физическим лицам, в т.ч.:
2. Потребительские кредиты
3. Кредиты на покупку автомобилей
4. Кредитные карты
5. Ипотечные кредиты
6. Экспресс-кредиты
7. Кредиты VIP клиентам

Розничный кредитный портфель банка включает потребительские, авто- и ипотечные кредиты, экспресс-кредиты, кредитные карты и кредиты VIP клиентам.

Наибольший удельный вес в структуре розничного кредитного портфеля имеют потребительские кредиты более 50%, т.к. именно потребительское кредитование является приоритетным направлением деятельности ОАО «Промсвязьбанк». Несмотря на уменьшение доли данных кредитов в абсолютном выражении (за 2010 г. – на 18,1%), их удельный вес в структуре розничного кредитного портфеля имеет тенденцию к увеличению.

В условиях кризиса ОАО «Промсвязьбанк» в конце 2008г. приостановил предоставление авто-, ипотечных и потребительских кредитов, за исключением программы потребительского кредитовании клиентов с положительной кредитной историей в банке. В связи с закрытием большинства программ объем портфеля уменьшался за счет погашений, ежемесячное сокращение кредитного портфеля составило в среднем 0,6 млрд рублей

Одним из обязательных и важнейших этапов анализа кредитной деятельности банка являются исследования, посвященные срокам размещаемых кредитов. Важность такого анализа, в первую очередь, обусловлена поддержанием ликвидности банка, которая является основополагающим критерием оценки его состоятельности. Данное исследование ставит своей целью выявление возможностей банка, как в вопросах размещения долгосрочных кредитов, так и в вопросах кредитного риска (известно, что чем более долгосрочный кредит размещается банком, тем выше уровень риска его не возврата в результате возможного дефолта заемщика). Анализ кредитного портфеля по степени срочности следует проводить по следующим важнейшим позициям. На примере ОАО «Прмсвязьбанк» проанализируем кредитный портфель по структурам и срокам, предоставленных кредитов физическим лицам (табл. 2.11).

Таблица 2.11

Анализ кредитного портфеля ОАО «Промсвязьбанк» по срокам размещения кредитов, предоставленных физическим лицам за 2008- 2010 гг.

Окончание табл. 2.11

2. до 60 дней
3. от 61 до 90 дней
4. от 91-180дней
5. от 181 до 1 года
6. от 1 года до 3 лет
7. свыше 3 лет
8. Резервы на возможные потери по ссудам
9. Просроченная задолженность

Объем кредитных вложений уменьшился на 18,25% и за 2010 г. составил 40 703 314 тыс. руб. Это объясняется тем, что в 2009 году банку приходилось оперировать в условиях, с одной стороны, сохраняющегося повышенного уровня кредитных рисков, а с другой стороны, прогрессирующего сокращения спроса на кредиты, вызванного кризисом в экономике, что отрицательно сказывалось на динамике кредитного портфеля.

Несмотря на не значительное снижение наибольший удельный вес приходится на кредиты, размещенные на срок свыше 3 лет (75,9%). Также за этот период произошел рост кредитов, предоставленных на срок от 1 года до 3 лет (18,59%). При этом просроченная задолженность за 2010 год по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличилась более, чем в 2 раза и составила 11 278 485 тыс. руб. Наличие у банка долгосрочной ресурсной базы свидетельствует о потенциале банка в удовлетворении потребностей корпоративных клиентов различных секторов экономики. Рост в динамике такого вида кредитных размещений позволяет оценить банк как соответствующей потребностям рынка, что поднимает его репутацию в клиентской среде, а, следовательно, добавляет конкурентные преимущества.

Методология оценки качества кредитного портфеля является исключительно важной для объективной оценки функционирования каждого банка. В управлении качеством кредитного портфеля все банки в своей работе должны руководствоваться объективностью оценки кредитного риска, адекватно принимаемых на себя рисков, не оставлять без внимания возникающие в процессе кредитования проблемы. Оценка кредитного портфеля может производиться на основе расчета ряда относительных показателей и коэффициентов по определенным направлениям анализа (табл.2.12):

1. общий коэффициент достаточности РВПС;
2. коэффициент доходности кредитов;
3. коэффициент утраченной выгоды по кредитам;
4. коэффициент покрытия убытков по ссудам;
5. коэффициент кредитного риска.

Таблица 2.12

Оценки качества кредитного портфеля по степени риска и доходности кредитования физических лиц в ОАО «Промсвязьбанк» за 2009-2010 гг.

Показатели	Формула расчета	Значение показателя
1.Ссудная задолженность, тыс. руб.
2. Кредиты, выданные физическим лицам, тыс. руб.
3.Резерв на возможные потери по ссудам, тыс. руб.
4.Просроченные ссуды, тыс. руб.
5. Проценты недополученные, тыс. руб.
6.Проценты полученные, тыс. руб.
7.Удельный вес объема кредитов, выданных физическим лицам, к общей сумме предоставленных кредитов, %	УК=КФЛ/СЗ*100

Окончание табл. 2.12

8.Удельный вес просроченных кредитов в общей сумме предоставленных кредитов, %	УПК=ПС/СЗ*100
9.Общий коэффициент достаточности РВПС	КДРВПС=РВПС/СЗ
10. Коэффициент доходности кредитов	КДК=ПП/СЗ
11.Коэффициент утраченной выгоды по кредитам	КУВ = ПН/ПП
12.Коэффициент покрытия убытков по ссудам	КПУС=РВПС/ПС
13.Коэффициент кредитного риска	ККР=(СЗ- РВПС)/СЗ